Использование карты рисков для их выявления. Частный пример карты рисков Карта выявленных опасностей для рабочего в школе


В данном мини руководстве на практическом примере представлены этапы идентификации опасностей и оценки рисков на производственном предприятии в соответствии с требованиями ГОСТ 12.0.230-2007 (OHSAS 18001:2007) . Представленное практическое руководство раскрывает основную идею стандартов системы менеджмента профессиональной безопасности и здоровья ГОСТ 12.0.230-2007 (OHSAS 18001:2007), направленную на совершенствование системы управления охраной труда на предприятии, сокращение непредвиденных расходов (на ликвидацию аварий, инцидентов, страховых выплат и т.д.), повышению производительности труда, а также повышению лояльности персонала и общества.

Введение

1. Понятие опасности и риска

2. Этапы работ по идентификации опасностей и оценке рисков

3 Управление рисками в нештатных ситуациях

4 Разработка мер по совершенствованию системы менеджмента профессиональной безопасности и здоровья

Заключение

Введение

По данным Федеральной инспекции труда РФ в настоящее время в России на производстве ежемесячно погибает более 600 человек, 1000 человек выходят на инвалидность, около 20% человек работает в условиях, не отвечающих санитарно-гигиеническим нормам. Удельный вес рабочих мест с вредными и опасными условиями труда вырос с 1995 года по настоящее время более чем на 5% и составляет в последние годы в среднем примерно 23%, достигая в отдельных отраслях производства трети и даже половины. Первичный выход на инвалидность с 1995 года вырос примерно на 50%.

С учётом реального объёма производства, показатели травматизма в России постоянно возрастают (при некотором численном сокращении числа травм на производстве в последние годы). Экономические потери при этом ежегодно возрастают на 10-30%.

Из зарубежного опыта отметим следующее.

По международным стандартам работодатель обязан застраховать каждого работника не только от несчастных случаев на производстве, но и от ущерба, связанного с лечением.

Международной организацией труда минимальный размер такой страховки рекомендован в размере зарплаты за 7500 рабочих дней.

В странах с сильным профсоюзным движением в коллективные договоры включается обязательство работодателя застраховать своих работников также от последствий бытовых травм и общей заболеваемости, иногда - вместе с членами семьи.

В связи с вступлением в ВТО Российским организациям будет необходимо руководствоваться подобными международными нормами в области безопасности труда, и чтобы в будущем избежать вышеперечисленных проблем отечественным компаниям необходимо будет модернизировать свою систему управления охраной труда.

Что-то уже делается сейчас – например, с 01 января 2010 года внесены изменения в Трудовом кодексе РФ касательно требований охраны труда. В новой версии ТК РФ к требованиям охраны труда приравниваются требования стандартов системы безопасности труда, в которую входит более 120 стандартов системы безопасности труда (ССБТ) теперь уже приравненных к государственным и обязательным для применения.

В представленном руководстве раскрыта основная идея одного из стандартов системы ССБТ - ГОСТ 12.0.230-2007 (OHSAS 18001) – проведение идентификации опасностей и оценка рисков возникновения несчастных случаев и инцидентов. Данная работа очень трудоемкая и затратная, но для Компании, которая реально заботится о здоровье и безопасности своих сотрудников - проведение подобных мероприятий просто необходимо.

1. Понятие опасности и риска

Сначала определимся что такое «опасность» и что такое «риск» в трактовке стандарта OHSAS 18001 (именно на него рекомендуется опираться т.к. ГОСТ 12.0.230 еще не полностью соответствует ему).

Опасность – источник, ситуация или действие с потенциальным вредом в виде травмы или ухудшения состояния здоровья либо их сочетания.

Риск – - комбинация вероятности возникновения опасного события или воздействия(-ий) и тяжести травмы или ухудшения состояния здоровья, которые могут быть вызваны данным событием или воздействием(и).

Для того, чтобы разобраться в этих терминах можно привести пример из повседневный жизни. С опасностями мы встречаемся каждый день – мы ездим в транспорте, переходим проезжую часть, железнодорожные пути и пользуемся электрическими приборами – все это источник риска ухудшения здоровья. Т.е. иными словами ОПАСНОСТЬ – это источник, от которого и идут риски несчастного случая. Например, даже автомобиль расценивают как «средство повышенной опасности» - т.е. движущийся автомобиль – это опасность, а риск это уже потенциальное опасное событие – т.е. ДТП с ухудшением состояния здоровья человека (травмы, переломы или не дай бог смерть).

Самая большая ошибка компаний, которые начинают подобную работу - это путаница в терминах. Если изначально термины будут неправильно истолкованы, то это будет «сизифов труд», т.к. без единого понимания терминологии стандарта OHSAS 18001 данную систему не построить. Например, понятие «опасности» очень часто путают с понятием «риска». Например, трактовка опасности, связанного со скользким полом – кто то подразумевает как источник – т.е. источник риска «скользкий пол», кто то - как ситуация «ходьба по скользкому полу», кто то как действие – допустим «мытье полов». В итоге, риск получения травмы от падения на скользком полу на практике может быть от нескольких источников (опасностей), допустим:

Потому что был скользкий пол;

Потому что шли по скользкому полу;

Потому что кто-то помыл пол.

Практика показывает, что целесообразней расценивать «опасность» как источник риска, а ситуацию и действие расценивать как технологическую операцию, следовательно, можно выделить следующую схему:

Таким образом, единое понимание терминологии OHSAS 18001 всеми сотрудниками, участвующих в разработке системы менеджмента профессиональной безопасности и здоровья является одним из ключевых моментов в эффективном внедрении СМПБиЗ.

2 Этапы работ по идентификации опасностей и оценке рисков

Работу по идентификации опасностей и оценке рисков можно разделить на несколько этапов (приведены в логической последовательности, однако некоторые этапы можно и нужно объединить):

- 1 Этап. Идентификация видов деятельности организации

- 2 Этап. Выделение отдельных технологических операций

- 3 Этап. Идентификация опасностей в технологических операциях

- 4 Этап. Идентификация рисков

- 5 Этап. Определение уровня рисков и их ранжирование

- 6 Этап. Разработка мер по управлению рисками

- 7 Этап. Распределение ответственности за меры по управлению рисками

- 8 Этап. Идентификация законодательных и нормативно-правовых требований применительно к значимым рискам

Практика показывает что для эффективной реализации данной работы необходимо привлекать не только экспертов в области охраны труда (ОТ) (на предприятии это могут быть специалисты и руководители по ОТ) но и руководителей подразделений, так как никто лучше не знает чем, допустим, начальника цеха о всех потенциальных рисках в его подразделении.

1 этап. Идентификация видов деятельности организации.

На данном этапе рассматриваются как стандартные виды деятельности организации, например, такие как производство, складирование, ремонтные работы, транспортировка продукции и т.д. (если предприятие крупное, то можно разбить на отдельные производственные процессы), так и нестандартные виды деятельности, которые также должны учитываться при идентификации опасностей – проектирование, деятельность подрядчиков, деятельность близлежащих организаций, модернизация, административно-хозяйственная деятельность и т.д.

Например, возьмем небольшую фабрику по производству пластмассовых изделий. Здесь есть производство с различными технологическими процессами, складирование, транспортировка, ремонтные работы производственного оборудования и т.д (см. рисунок 1). Если на предприятии внедрена система менеджмента качества (СМК) по стандарту ИСО 9001 , то реализация этого этапа значительно упрощается, так как при внедрении ИСО 9001 выделяются бизнес процессы компании, применительно к видам деятельности: основные бизнес процессы (производство, закупки, логистика и т.п.), вспомогательные процессы (ремонт, тех. обслуживание, сервисное обслуживание и т.д.) и процессы управления. Таким образом виды деятельности уже в каком-то виде выделены и с ними можно дальше работать. Если внедренной СМК нет, то можно выделить виды деятельности по принципу: основные и вспомогательные, стандартные и нестандартные (например, проектирование или модернизация).

На выходе этапа получаем перечень стандартных и нестандартных видов деятельности, возможно с разбивкой на более детальные направления (например, на мебельной фабрике глобальный процесс производства мебели можно разбить на производство мягкой мебели и производство корпусной мебели, а также если технологическая цепочка принципиально отличается, то и по видам производства продукции).

2 Этап Выделение отдельных операций

Возьмем основной вид деятельности, где как правило и сосредоточены основные опасности и риски - производство. В нашем случае - производство пластмассовых изделий. Для того, что бы приступить к данному этапу, необходимо проанализировать всю технологическую цепочку изготовления пластмассовых изделии от производства деталей из сырья до получения готового продукта и разбить её на отдельные технологические операции (если конечно отсутствует технологическая документация, где все расписано). Допустим, в нашем случае производство пластмассовых изделий заключается в отливке деталей в печи из гранул, их сушке, подготовке к сборке в готовое изделие (шлифовке, полировке), сборка готового изделия горячим прессованием, окраска изделия, лакирование и т.д.

На выходе данного этапа получаем перечень технологических операций (процессов) для конкретного вида деятельности (желательно в логической последовательности) привязанных к конкретной деятельности. Такой перечень можно оформить в виде таблицы для наглядности (таблица 1).

В данную работу обязательно необходимо включать технологов и начальников подразделений. После идентификации технологических операций в различных видах деятельности предприятия, можно перейти к основному 3 этапу.

3 Этап Идентификация опасностей в технологических операциях

Это один из самых трудоемких этапов. Для качественной идентификации опасностей необходимо проанализировать огромное количество информации, а именно провести:

- Анализ документации существующей системы управления организацией

- Анализ законодательной и нормативной документации в области охраны труда применимой к данной организации и в частности к отдельным технологическим процессам и операциям.

- Анализ действующей технической документации предприятия (технологические и рабочие инструкции, инструкции по эксплуатации оборудования, ситуационные планы и др.)

- Анализ записей по учету опасных веществ и материалов (если есть)

- Анализ записей по расследованию несчастных случаев, инцидентов и аварий (в т.ч. на аналогичных предприятиях);

- Анализ записей по мониторингу и измерениям в области охраны труда (физические факторы);

- Наблюдение осуществления «материальных» процессов (производство, логистика, и т.п.);

- Интервью с сотрудниками, осуществляющими процессы;

- Анализ сообщений заинтересованных сторон (Общество, государство) и др.

На выходе данного этапа получаем перечень опасностей (источников риска) для каждого конкретного технологического процесса (операции). Для более эффективной работы по данному этапу необходимо привлекать экспертов в области охраны труда (в том числе и сторонних) и руководителей подразделений. Работу по идентификации опасностей также можно разбить на отдельные этапы в зависимости от масштаба предприятия.

В представленном примере выявлены опасности от технологической операции «Сборка деталей» (в примере представлены не все возможные опасности в этом случае, а только некоторые из них). В нашем случае сборка производится методом горячего прессования, т.е. оператор работает на прессе, поверхность которого, допустим, имеет высокую температуру. Исходя, из анализа вышеперечисленной документации рабочей группой и наблюдения за технологическим процессом, мы определяем те опасности, которые мы будем рассматривать как источник риска для человека, в данном случае оператора, работающего на прессе. Стандарт OHSAS 18001 также предусматривает выявление опасностей для оборудования, и рисков его поломки и выхода из строя, но в данной статье мы будем говорить об опасностях связанных только со здоровьем человека. Результаты работы также вносим в таблицу (таблица 2)

После реализации данного этапа уже видны первые элементы системы менеджмента профессиональной безопасности и здоровья – появляется прослеживаемость опасностей к видам деятельности предприятия.

4 Этап определения рисков для каждой операции

На данном этапе необходимо определить потенциально возможные ухудшения состояния здоровья персонала от идентифицированных опасностей. Т.е. например мы имеем опасность – высокая температура поверхности пресса по сборке пластмассовых деталей – рисками от такой опасности могут быть, например, получение оператором ожога, теплового удара или быстрая утомляемость от высокой температуры.

Информацию по рискам можно получить из нормативной документации по охране труда (стандартов системы безопасности труда (ССБТ), рабочих инструкций, технологической документации, записей по аттестации рабочих мест, записей по анализу несчастных случаев и инцидентов и т.д.), а также путем экспертной оценки деятельности сотрудников (например, наблюдение за технологическими процессами, осмотры рабочих мест, средств индивидуальной защиты и т.д.). На данном этапе необходимо подключить не только внутренних специалистов по ОТ, но и сторонние экспертные организации в данной области, если это возможно.

Данные по выявленным рискам для каждой опасности также заносим в таблицу (Таблица 3) и приступаем к оценки уровня каждого риска.

5 Этап Определение уровня риска и их ранжирование

После того когда проделана титаническая работа по идентификации опасностей и рисков приступаем к ранжированию рисков по значимости. Для этого необходимо разработать методику определения «значимости» рисков. Единой методики по оценки рисков нет и разрабатывается она индивидуально, являясь «ноу-хау» каждого предприятия. Это может быть и экспертная оценка рисков – где уровень риска определяется экспертным путем (группой специалистов) для каждого риска, и внедрение системы бальной оценки уровня риска. Экспертная оценка уровня риска является наиболее информативной и достоверной, однако трудно применяема к крупным предприятиям, так как связана с большими трудозатратами. Поэтому остановимся на более универсальной балльной оценке. Наиболее распространенная формула оценки рисков является:

где Р – уровень риска,

С т – степень тяжести риска (тяжести последствий возникновения опасного события),

Ч – частота возникновения риска.

Для того чтобы получить количественную оценку уровня риска необходимо провести ранжирование степени тяжести и частоты возникновения по уровням (Таблица 4). Для каждого уровня степени тяжести (например, слабое воздействие) необходимо определить определенный набор характеристик (например, легкая травма, ушиб и т.д.) и подобным образом определить характеристики частоты возникновения риска (например, редко встречается – 1 раз в год). Для того чтобы в итоге уровень риска имел количественное значение мы присваиваем каждому уровню определенное количество баллов и получаем некое количество баллов, характеризующих уровень риска.

Теперь, когда мы получили количественное значение уровня каждого риска, необходимо провести их ранжирование по уровням выделенным в таблице 4, например:

- Незначительный риск (выделен белым);

- Приемлемый риск (выделен розовым);

- Неприемлемый риск (выделен красным).

Количество уровней рисков каждое предприятие выбирает само, в зависимости от масштаба и количества рабочих мест с тяжелыми (опасными) условиями труда. К каждому уровню присваивается определенное количество баллов и, исходя из этого, формируется реестр значительных (неприемлемых) рисков предприятия (таблица 5).

Так как стандарт OHSAS 18001 требует управления значительными (неприемлемыми) рисками, то в первую очередь необходимо сформировать отдельно реестр значительных (неприемлемых) рисков и разработать для них меры по управлению.

6 Этап. Разработка мер по управлению рисками

продолжение следует...

Идентификация опасностей в процессе производственной де­ятельности – это процесс обнаружения, выявления и распознавания опасных и вредных производственных факторов и установления их количественных, временных, пространственных и других характеристик, необходимых и достаточных для разработки профилактических мероприятий (предупреждающих и корректирую­щих действий), обеспечивающих безопасность труда.

В процессе идентификации составляется номенклатура опас­ности и вредности рабочей среды и трудового процесса, проводится ранжирование негативных факторов, выявляются вероятность, частота и условия их проявления, причины, пространственная локализация, возможный ущерб здоровью людей и окружающей среде и другие па­раметры, необходимые для выработки защитных мер.

Для идентификации опасных и вредных производственных фак­торов можно применять следующие методы: «Что будет, если...?», проверочный лист, анализ опасности и работоспособности, анализ вида и последствий отказов, анализ «дерева отказов», анализ «дерева событий» и др. Краткие сведения об этих методах содержатся в при­ложении 2 к РД 03-418-01 и ГОСТ Р 51901-2002.

Источниками информации для выявления опасностей и вредно­стей являются:

  • Нормативные правовые акты и нормативные технические до­кументы, справочная и научная техническая литература, локальные нормативные акты и др.;
  • Протоколы, акты, справки и другие документы органов государ­ственного контроля (надзора);
  • Результаты производственного контроля за соблюдением тре­бований промышленной, экологической безопасности и санитарно-эпидемиологических требований;
  • Результаты специальной оценки условий труда;
  • Результаты санитарно-эпидемиологической опенки выпускае­мой продукции;
  • Предписания специалистов по охране труда, представления уполномоченных лиц по охране труда, предложения комитета (комиссии) по охране труда;
  • Результаты наблюдения за технологическим процессом, про­изводственной средой, рабочими местами, работой подрядных организаций, внешними факторами (дорогами, организацией питания, климатическими условиями и т.д.);
  • Результаты анализа анкет, бланков, опросных листов и т.д.;
  • Опыт практической деятельности;
  • Результаты многоступенчатого контроля за условиями и охраной труда.

Ступенчатый контроль состоит в последовательном обследовании условий и безопасности труда на трех ступенях :

I. Первая ступень – в бригаде, в отделении, на участке, в смене – осуществляется бригадиром, мастером (старшим мастером), механиком, энергетиком совместно с уполномоченным (дове­ренным) лицом по охране труда профсоюза или иного уполно­моченного работниками представительною органа (трудового коллектива).

II. Вторая ступень – в структурном подразделении (цехе, отделе, лаборатории и т.п.) – осуществляется комиссией, назначенной распоряжением руководителя подразделения в составе: руко­водителя подразделения, работников технических служб под­разделения и представителей профсоюза или иного уполномо­ченного работниками представительного органа подразделения.

III. Третья ступень – на предприятии в целом – осуществляется комиссией, назначенной приказом работо­дателя совместно с профсоюзным комитетом или иным упол­номоченным коллективом представительным органом, в состав которой, как правило, входят: главный инженер (технический директор), главные специалисты (механик, энергетик, техно­лог и др.), руководитель службы охраны труда, председатель профсоюзного комитета или иного выборного общественного органа, председатель комитета (комиссии) по охране труда организации.

В зависимости от численности работающих, количества самостоятельных подразделений, структуры управления организации контроль может осуществляться и по большему числу ступеней.

Руководство организацией ступенчатого контроля осуществляют руководитель организации и председатель профсоюзного комитета или иного уполномоченного работниками представительного органа.

Результаты обследования записываются в журналы ступенчатого конт­роля за безопасностью труда первой и второй ступеней, результаты обследования третьей ступени оформляются актом.

Для облегчения процесса идентификации негативных факторов их делят на группы, связанные с источниками их возникновения.

Группы негативных производственных факторов, связанные с источниками их возникновения:

  1. Опасности, связанные с профессиональной деятельностью работников.
  2. Опасности, связанные с производственной деятельностью организации.
  3. Опасности, не связанные с профессиональной деятельностью работников и производственной деятельностью организации.
  4. Опасности, связанные с работниками, так называемый «человеческий фактор».

Результатом идентификации опасностей и вредностей производственной среды и трудового процесса являются:

  • Перечень (номенклатура) нежелательных событий.
  • Описание источников опасности и вредности, факторов риска, условий возникновения и развития нежелательных событий.
  • Предварительные оценки опасности и риска.

Идентификация негативных факторов завершается выбором дальнейшего направления деятельности, а именно:

  • Решение прекратить дальнейший анализ ввиду незначитель­ности опасностей и вредностей или достаточности предварительных оценок (в этом случае под идентификацией опасности подразумевается анализ и оценка опасности).
  • Решение о проведении более детального анализа опасностей и оценки рисков.
  • Выработка предварительных рекомендаций по уменьшению, минимизации опасностей.

Задачи и порядок оценки рисков

После проведения идентификации негативных факторов осуще­ствляется оценка рисков по каждой идентифицированной опасности.

Основными задачами оценки риска являются:

  1. Определение частот возникновения инициирующих и всех не­желательных событий. При этом используют статистические данные об аварийных ситуациях, происшествиях, производственном травматизме и профзаболеваниях, логические методы анализа «деревьев событий», «деревьев отказов», имитационные модели возникновения инцидентов аварий в человеко-машинной системе, экспертные оценки путем учета мнения специалистов.
  2. Оценка последствий неблагоприятных событий, которая вклю­чает анализ возможных негативных воздействий на людей, имущество и окружающую среду.
  3. Обобщенная оценка риска, т.е. оценка степени или уровня риска, отражающая состояние условий и охраны труда с учетом показателей риска от всех нежелательных событий, которые могут про­изойти. Данная оценка основывается на результатах интегрирования показателей рисков, их взаимного влияния, анализа неопределенности и точности полученных результатов, анализа соответствия условий труда критериям допустимого риска.

В ходе идентификации и оценки финансовых рисков применяются различные графические методы, дающие наглядное представление распределения рисков во времени, по видам деятельности, по стадиям бизнес-процесса, в пространстве (например по помещениям), по размерам выявленного ущерба и т.д. Но самым универсальным инструментом визуализации информации, широко используемым в риск-менеджменте, является так называемая карта рисков. Она строится на основе реестра рисков и их качественных и количественных характеристик, полученных в процессе измерения. Карту рисков можно построить либо для всей организации, либо для какого-либо подразделения. Кроме того, карты рисков могут быть составлены для направления деятельности организации или для отдельного проекта, программы.

Наиболее простые карты рисков, как правило, представляются в табличной форме. В случаях, когда для измерения рисков используются качественно-количественные шкалы вероятностей и последствий, применяют матричные карты рисков. Матричная карта риска – графическое и текстовое описание ограниченного числа рисков организации, расположенных в прямоугольной таблице, по одной "оси" которой указана сила воздействия или значимость риска, а по другой – вероятность или частота его возникновения. В случаях, когда для измерения рисков используются качественно- количественные шкалы вероятностей и последствий, то весь спектр рисков делится на ячейки. Из-за внешнего сходства такую карту рисков иногда называют "матрицей".

Вообще говоря, методологии построения карты рисков столь же различны, как различны риски компаний. Построение карты рисков может производиться как в рамках внедрения системы управления рисками на уровне всей организации, так и для решения обособленного круга задач по управлению рисками. Методы, которые применяют консультанты (эксперты) при составлении карты рисков, включают интервью , формализованные и неформализованные опросники у обзоры и исследования отрасли , анализ документационного комплекта компапииу численные методы оценки и т.п.

Состав команды консультантов (экспертов) является очень важным для успеха процесса картографирования рисков. При проведении работы профессиональными консультантами, команда (рабочая группа) включает обычно тех специалистов, которые обладают опытом и экспертными знаниями. Опыт показывает, что команда работает эффективно, если состоит из шести – десяти человек. Только определив границы анализа, можно определить, кто включается в команду. При составлении карты финансовых рисков компании, в команду в обязательном порядке включается руководитель финансового отдела, руководитель юридического, контрольного, ГГ отделов и др. Степень детализации, необходимой при анализе, специфична для каждого риска и изменяется от одного риска к другому, а зависит в основном от целей, которые преследует организация.

Картографирование – это сложный процесс, включающий в себя множество конкретных операций, но в обобщенном виде он заключается в визуализации выявленных рисков. Выявление рисков включает в себя анализ финансовых рисков, направленный на идентификацию и оценку рисков.

Напомним, что идентификация является первым и одним из основных этапов анализа риска. Результаты идентификации рисков позволяют описать и составить реестр рисков. Оценка рисков предполагает определение (расчеты) основных качественных и количественных параметров (величины) риска.

Результаты идентификации и оценки рисков заносятся в карты финансовых рисков. Для построения карты финансовых рисков (далее – Карта) необходимо выполнить следующие последовательные шаги и заполнить все графы следующей таблицы (табл. 2.6).

На начальном этапе идентификация предполагает выбор владельца риска {субъект риска). В нашей Карте это строка – должность.

Так называемые владельцы рисков (от англ. – riskowners) – это сотрудники, специалисты, которым руководитель поручает наблюдать за триггерами некоторого определенного риска, а также управлять ответными процедурами в случае возникновения данного риска. Сотрудники становятся владельцами рисков в силу специфических экспертных знаний относительно той или иной проблемы или в связи с тем, что они обладают определенным контролем над специфическим риском.

Здесь проводится выбор должности сотрудника и идентификация выполняемых им видов деятельности и связанных с этими видами деятельности объектов управления. Выбранный вид деятельности занесем в графу 2 Карты.

В группу субъектов с повышенным финансовым риском входят те, для которых характерно:

  • наличие полномочий, связанных с распределением значительных финансовых средств;
  • высокая степень свободы действия, вызванная спецификой их работы;
  • высокая интенсивность контактов с организациями и их представителями.

Следующим шагом является определение перечня должностных обязанностей с высоким финансовым риском. Идентификация и оценка рисков проводится по конкретному перечню должностных обязанностей с высокой вероятностью проявления финансовых рисков.

Графа 3 Карты предполагает рассмотрение и анализ условий в работе. Обычно выделяют следующие условия:

КАРТА ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ №________________

Подразделение: _________________________________________________

Должность: ____________________________________________________

Заполнил

(Руководитель подразделения) (подпись) (Фамилия И. О.) (дата) СОГЛАСОВАНО

Руководитель организации (подразделения) _____________________________________________________________

______________________________________________________________________

  • (ЭКСПЕРТ/КОНСУЛЬТАНТ)
  • нормальные (плановая деятельность) – обозначаются буквой "Н";
  • аварийные (инциденты и другие чрезвычайные ситуации) – обозначаются буквой "А".

Идентификация конкретных видов финансовых рисков, связанных с выбранными видами деятельности, заносится в графу 4 Карты.

Выявленные риски описываются и оформляются в виде Реестра финансовых рисков (табл. 2.7).

Таблица 2.7

Реестр финансовых рисков

Объект риска

Название риска

Описание риска

Фактор риска

п

Графа 5 Карты предполагает идентификацию существующих мер от воздействия опасностей (регламентов, мер) по выбранному виду деятельности (работы). К мерам от воздействия опасностей можно отнести:

  • обучение и повышение квалификации в области минимизации финансовых рисков;
  • проведение паспортизации рабочих мест;
  • проведение аттестации рабочих мест по условиям труда;
  • проведение тестирования внедренных стандартов, норм, нормативов;
  • выявление зон бизнес-процессов, не покрытых контролями;
  • выявление неэффективных контролей;
  • внедрение новых индикаторов финансовых рисков;
  • другие аналогичные меры.

Идентификация по происшествиям (коммерческий подкуп, служебный подлог, торговля инсайдерской информацией, превышение должностных полномочий и т.д.) в организации заполняется в графе 6 Карты. Информация по происшествиям накапливается в представленной таблице (табл. 2.8).

Таблица 2.8

Информация по происшествиям

Описание тяжести опасного события (предполагаемого – при отсутствии статистики) от возможного воздействия опасности (графа 7 Карты) с учетом выполнения существующих мер от этого воздействия (стандартов по минимизации финансовых рисков).

Наиболее сложный шаг – это оценка риска. Оценка риска, связанного с идентифицированной опасностью, заносится в графы 7–10 Карты.

Оценка риска, связанного с идентифицированной опасностью, осуществляется по следующей формуле:

где Р – риск; Т – тяжесть вреда; – вероятность проявления опасности; – подверженность воздействию опасности.

Тяжесть вреда (Т) оценивается в балльной системе (например в десятибалльной) и заполняется в виде таблицы (табл. 2.9).

Таблица 2.9

Тяжесть вреда Т

Характеристика

Банкротство

Потеря первичного финансового документа

Тяжесть вреда определяется экспертной оценкой рабочей группы, которая проводит картографирование. Они определяют тяжесть и проставляют баллы исходя из специфики хозяйствующего субъекта. Поэтому, например, вред от отзыва лицензии на осуществление операций в иностранной валюте для одних организаций будет составлять 9 баллов, а для других, непрофильных организаций, гораздо меньше.

Вероятность вреда (В) рассматривается экспертами с точки зрения вероятности проявления опасности и подверженности воздействию опасности и заполняется в следующей табличной форме (табл. 2.10).

Таблица 2.10

Вероятность вреда В

Вероятность проявления опасности, B1

Подверженность воздействию опасности, В2

1 событие в день

От 90% рабочего времени

1 событие в месяц и реже

От 80 до 90% рабочего времени

1 событие в квартал

От 70 до 80% рабочего времени

1 событие за полугодие

От 60 до 70% рабочего времени

1 событие за 9 месяцев

От 50 до 60% рабочего времени

1 событие в 1 год

От 40 до 50% рабочего времени

1 событие за 2 года

От 30 до 40% рабочего времени

1 событие за 3 года

От 20 до 30% рабочего времени

1 событие за 4 года

От 10 до 20% рабочего времени

1 событие за 5 лет

До 10% рабочего времени

Далее выявленные риски необходимо отсортировать. Разберем реальную технику сортировки большого количества рисков, которая зарекомендовала себя на примере не одной сотни компаний. Она активно используется и пропагандируется подразделением Risk Management Special Interest Group (RMSIG ) из Project Management Institute . Суть метода состоит в том, чтобы распределить риски по специальной карте (другое ее название – PI- матрица). Карта должна выглядеть так, как показано в табл. 2.11. Обычно все идентифицированные риски распределяются между сотрудниками группы по работе с рисками. За риск, как правило, отвечает тот, кто идентифицировал данный риск (источник указан на RMC- карте). Риски, определенные теми, кто не присутствует при данной процедуре, делятся поровну между всеми остальными участниками. Затем участники распределяют имеющиеся у них риски по определенным квадратам, т.е. ранжируют вероятности и степени влияния данных рисков.

Таблица 2.11

Карта сортировки рисков

Вероятность

Степень воздействия

Бывает необходимо повысить качество индивидуальных решений о вероятности и степени влияния рисков. Рекомендуется раздать членам команды фломастеры разных цветов и предложить, просмотрев все риски, промаркировать те, с которыми они не согласны и которые, по их мнению, необходимо обсудить отдельно. После этого маркированные риски обсуждаются и делаются соответствующие изменения. По окончании данного шага вероятность и степень воздействия каждого риска на проект считается установленной, и в RMC- карты вносятся вероятность данного риска и степень влияния.

Кроме процедуры сортировки рисков, их необходимо прораижировать, т.е. определить RR (от англ. – risk ranking) для каждого риска. Формула для определения RR такова:

RR = Вероятность риска (В) × Степень воздействия риска (Y ).

Этот шаг повторяет сортировку рисков по карте, однако специалисты советуют проводить его, так как это понадобится в дальнейшем. Потом уже можно определить, какие риски будут запущены в процесс управления рисками. Список рисков согласно значению RR позволяет отсортировать их. Таким образом, риски, которые возникают с очень низкой вероятностью или будут оказывать очень незначительное воздействие на проект, могут быть удалены из дальнейшего анализа.

Самое важное на этом шаге – принять решение по поводу пороговых величин рисков, которые будут участвовать в дальнейшем рассмотрении. Это сложный вопрос, по которому трудно дать конкретные рекомендации. Огромную роль здесь играет опыт руководителя проекта, а также уровни рисков, которые приняты как пороговые в компании. Если в компании принят максимальный уровень риска проектов 70, то все риски, имеющие RR выше 45–50, должны быть признаны значимыми. Все риски, имеющие RR ниже 45–50, документируются, но в работу по управлению рисками не запускаются. Выявленные риски ранжируются, составляется их письменное описание, которое заносят в специальную таблицу (табл. 2.12). Подобная таблица заполняется каждым экспертом.

Таблица 2.12

Карта ранжирования рисков

Объект риска

Название риска

Фактор риска

Вероятность возникновения

Ущерб от риска

Индекс риска (I r = В × Y)

п

Результаты идентификации и оценки рисков заносятся в Карты для предоставления руководству. Выявленные, отсортированные и проранжированные риски заносятся в первый вариант итоговой Карты коррупционных рисков. По сути, часть этой работы мы уже сделали, заполнив табл. 2.6.

Для более наглядного представления выявленные и отсортированные риски заносятся в матричную Карту рисков. В зависимости от степени опасности выделяют несколько категорий рисков. Количество категорий соответствует потребностям исследования. В качестве отправной точки можно воспользоваться представленной табл. 2.13. Она поможет определить Высокий , Средний или Низкий уровень риска в зависимости от его вероятности и последствий. К примеру, сочетание Высокая вероятность + Высокое влияние будет, очевидно, означать Высокий уровень риска.

Таблица 2.13

Уровень риска

Серьезность последствий / Вероятность возникновения

Общий уровень риска

Высокие потери/Высокая вероятность

Высокие потери/Средняя вероятность

Высокие потери/Низкая вероятность

Средний/Низкий

Средние потери/Высокая вероятность

Средние потери/Средняя вероятность

Средний/Низкий

Средние потери/Низкая вероятность

Малые потери/Высокая вероятность

Малые потери/Средняя вероятность

Малые потери/Низкая вероятность

Эти девять простых сочетаний характеристик рисков можно также представить в табличном виде следующим образом (табл. 2.14).

Таблица 2.14

Уровень риска и меры по их управлению

Вероятность/ Влияние

В клетках представлены сочетания вероятности и последствий, которые вполне безопасно можно проигнорировать. В клетках представлены сочетания, которые требуют принятия срочных мер по управлению рисками. Клетки представляют сочетания, которые требуют пристального внимания и регулярной переоценки в будущем.

Оценка рисков действует на протяжении определенного периода. Чтобы иметь основания применять аппарат теории вероятностей, этот период должен быть достаточно большим (три-пять лет). Если вероятность события (например кража) мала, рассматриваемый период следует еще увеличить. Но за это время ситуация существенно изменится и старые оценки потеряют смысл. Следовательно, при оценке рисков событиями с вероятностью меньше определенного порогового значения можно пренебречь, несмотря на то что потенциальный ущерб от них может быть велик. Отметим, что это противоречит традиционной практике, когда руководители склонны уделять чрезмерное внимание рискам с большим ущербом и малой вероятностью. На самом деле, па первом плане должны быть риски с умеренным ущербом, но высокой вероятностью (например, атаки вредоносного программного обеспечения), многократно реализующиеся в течение рассматриваемого периода. В то же время необходимо иметь в виду, что вероятность негативного события оценить сколько-нибудь точно очень сложно. Поэтому рекомендуется рассматривать риски не как числовые значения, а как точки на плоскости, где координатными осями служат вероятности и потери (рис. 2.4). Линиями уровня для функции риска служат гиперболы.

Риск события U1 относится к числу обычно переоцениваемых руководителями; на практике, в силу низкой вероятности, большей частью подобных рисков целесообразно пренебречь.

Очень важным шагом в анализе рисков является определение границы толерантности к риску. Граница толерантности к риску – критическая граница терпимости к риску. Выбор линии толерантности осуществляется волевым решением менеджмента компании. Финансовые риски, расположенные выше и справа от границы, считаются "неприемлемыми" и требуют непосредственного внимания с точки зрения управления. Те угрозы, которые расположены ниже и слева от границы, в настоящее время считаются терпи-

Рис. 2.4.

мыми. Граница толерантности к риску изменяется в зависимости от аппетита организации на риск. При классификации рисков по значимости/вероятности даже без численной оценки можно примерно оценить величину финансовых потерь от того или иного риска, что позволяет определиться в какой-то мере с аппетитом организации на риск и определить границу терпимости к риску на карте. С целью наглядного представления границы толерантности (терпимости, приемлемости) к риску, карту финансовых рисков представляют в следующем виде (рис. 2.5).

Рис. 2.5.

Границы приемлемости рисков позволяют сразу же визуально определить деление рисков по категориям с точки зрения опасности, которую они представляют. Карту рисков можно немного усложнить и представить в цвете. Например, матричная Карта рисков может иметь такой вид (рис. 2.6).

Рис. 2.6.

На этой карте рисков вероятность или частота отображается по вертикальной оси, а сила воздействия или значимость – по горизонтальной оси. В этом случае вероятность появления риска увеличивается снизу вверх при продвижении по вертикальной оси, а воздействие риска увеличивается слева направо по горизонтальной оси. Арабские цифры на карте – обозначения рисков, которые были классифицированы так, чтобы каждому сочетанию вероятность/значимость был приписан один вид риска.

Такая классификация, размещающая каждый риск в специфическую отдельную "коробочку", не является обязательной, но упрощает процесс установки приоритетов, показывая положение каждого риска относительно других (увеличивает разрешающую способность данного метода). Жирная ломаная линия – критическая граница терпимости к риску; клетки – сочетания вероятности и значимости (последствий), которые вполне безопасно можно проигнорировать. При выявлении критических рисков, сценарии, приводящие к рискам выше этой границы, считаются неприемлемыми.

На карте они обозначены и . Клетки представляют сочетания, которые требуют пристального внимания и регулярной переоценки в будущем. По выявленным неприемлемым (непереносимым) рискам требуется понять, как уменьшить или передать такие риски, в то время как риски ниже границы являются управляемыми в рабочем порядке. Управлению рисками соответствует перемещение точек по плоскости. Обычно стремятся приблизиться к началу координат вдоль одной оси, не меняя значения другой координаты. Впрочем, если удастся уменьшить сразу обе координаты, это будет еще лучше. На самом деле, в зависимости от целей построения можно построить много разных видов карт риска или вариаций данной карты риска.

Реестр и составленные на его основе карты рисков являются основной информационной базой для принятия решений по дальнейшей обработке рисков. Для возможно более точной оценки риска существенное значение имеет учет полной группы факторов, определяющих риск. Совокупность факторов риска должна отражать все условия внешней и внутренней среды организации, порождающие возможные коррупционные риски.

Карта рисков составлена, теперь необходимо разработать мероприятия по нейтрализации тех рисков, которые оказались выше границы толерантности. На основании Карт подразделений эксперты (консультанты) совместно с заинтересованными подразделениями и специалистами организации в течение 10 рабочих дней составляют "Реестр неприемлемых рисков организации (подразделения)". Рабочая группа должна определить, следует ли оставить все как есть и не применять никаких дополнительных действий или разработать новый план действий по управлению рисками, если не устраивают их последствия. В результате проведенных мероприятий можно уменьшить вероятность риска , уменьшить вероятность потерь , либо изменить последствия риска.

Цель составления плана действий заключается в том, чтобы уяснить, как переместить каждый непереносимый риск левее – ниже в терпимую зону. Следует отметить, что необходимо соотносить затраты на такое перемещение с выгодами от него. Предлагаемые меры управления неприемлемыми рисками должны предварительно быть проанализированы на предмет наличия новых опасностей и связанных с ними рисков. Степень допустимости риска зависит от важности для каждого субъекта риска, а также их целей и ожиданий. Выбирается способ воздействия на риск. Например, если риск был определен как недопустимый, то разрабатывается вариант его смягчения. Если он не приводит к снижению уровня риска до приемлемого, то используется вариант уклонения. При невозможности передать риск он подлежит принятию с обязательным резервированием средств на случай непредвиденных обстоятельств.

С точки зрения технологии управления риском с построением карты рисков процесс управления не завершается, а только начинается. Более того, карта риска – это "живой организм", который реагирует на принимаемые решения и выполняемые операции. Она живет и развивается с развитием организации, вместе с новыми возможностями появляются новые риски, некоторые из старых рисков утрачивают актуальность и становятся незначимыми, несущественными для организации. Поэтому важно, чтобы процесс картографирования риска, уточнения карты был встроен в действия организации. Это позволит проводить актуализацию рисков организации с той периодичностью, которая необходима. Обычно срок "плановой актуализации" составляет год, иногда ее привязывают к определенным циклам (сезонным, календарным) если они имеют место в деятельности организации. Однако при появлении даже слабых сигналов о событиях, которые могут сильно повлиять на объекты риска организации, следует оценить их влияние на карту рисков организации вне всякой периодичности. Важно понять, что ценность карты рисков состоит не в определении точного размера вероятности или ущерба от рисков, а в относительном расположении одной угрозы относительно другой и в их расположении относительно границы приемлемости.

Таким образом, картографирование риска является универсальным аналитическим инструментом для того, чтобы разобраться в финансовых рисках хозяйствующих субъектов, расположить их по значимости, и подготовить мероприятия по их минимизации.

  • URL: iemag.ru/master-class/detail.php?ID=15716

Приветствую, уважаемые друзья! Всем, кто хочет подружиться с оценкой рисков и управлением их уровней, да и для тех, кто уже в теме, предлагаю ознакомиться с рабочим материалом, которым поделилась наша коллега и подписчица Екатерина Звягина. Так что не забудьте в конце этой заметки поставить рейтинговую звёздочки и в комментариях сказать мерси или конструктивно обозначить замечания и предложения.

Идентифицируем опасности и управляем уровнем риска в организации

Катя не только скинула пример идентификации опасностей и управления уровнем риска, но и снабдила документы пояснительным сообщением. Цитирую:

Здравствуйте, коллеги!

Сразу хочу отметить, что данный стандарт – это внутренний локальный документ нашей организации, но на его основе, Вы сможете разработать что-то свое, где-то упростить (усложнять его уже некуда)), и ввести эту процедуру в действие у себя на предприятии)). Так как Вас очень много, направляю разработанную карту оценки для образца.

Итак, есть два пути проведения данной процедуры – простой и более точный и правильный:

Простой — определяемся с производственными процессами, которые обязан выполнять Ваш работник в течении рабочего времени (из инструкций), берем инструкции по видам работ и профессии (которые входят в программу первичного инструктажа на рабочем месте) и выписываем от туда опасные и вредные факторы, подстерегающие работника на его рабочем месте (кроме факторов, уже обозначенных в СОУТ) — это у нас «Опасность», каждый фактор делим на возможные последствия в случае возникновения «Опасности» — это у нас «Опасное событие», и далее описываем последствия.

На основании данных карт идентификации в последствии разрабатывается план мероприятий по устранению высоких рисков и снижению уровня средних и низких рисков.

Второй путь — нужно определиться с производственными процессами т.е. начиная с того момента, когда нога работника переступила порог Вашего предприятия (ну либо транспорта, на котором Вы доставляете этого работника к месту производства работ) и заканчивая тем же только в обратном направлении)) и разбираете пошагово, где он ходит и чем занимается (передвижение по скользким поверхностям, нахождение вблизи вращающихся и движущихся механизмов) в общем все, что может его подстерегать, где бы он не находился и что бы не делал в процессе рабочего времени. И далее все как описано в первом варианте.

Знакомим работников под роспись и живем спокойно, так как оповестили их обо всех опасностях и рисках и мерах по снижению.))

Упрощенно технология управления в концепции приемлемого риска воспринимается как последовательность трех больших этапов выявления, оценки и минимизации. Предположим, что в ходе реализации первого этапа руководством сформулированы цели и поставлены задачи риск-менеджмента компании. Следующим шагом предстоит выявить и идентифицировать основные угрозы текущей и перспективной деятельности. Одним из действенных и наглядных инструментов такой работы является карта рисков.

Этап картографирования рисков

Самостоятельная борьба с рисками в бизнесе, как правило, начинается с традиционного SWOT-анализа и описания угроз. К этому подключается анализ документации: нормативной, финансовой, управленческой, маркетинговой, договорной. Исследуются действующие политики, регламенты, результаты сессионной стратегической деятельности. В ходе исследований и коллегиальной работы формируется состав внешних и внутренних факторов, способных оказать влияние на уровень рисков.

В результате выявленные угрозы подлежат сведению в единую таблицу, представляющую собой систему факторов риска с их перечнем, иногда именуемым профилем факторов риска. Помимо сводной таблицы целесообразно также разработать классификационную схему факторов с выделенными взаимосвязями между ними. Более конкретной формой выявления факторов служит их идентификация. Идентификация рисков предполагает выявление самых значимых качественных и количественных их характеристик, в состав которых входят:

  • вероятность проявления;
  • размер потенциального ущерба;
  • место возникновения;
  • уровень взаимосвязей между факторами и т.п.

Иными словами, риск необходимо сопоставить с указанными параметрами. В момент, когда мы начинаем осмыслять размер ущерба, возникает переход на второй этап технологии управления – стадию оценки. Измерение риска в рамках идентификации факторов и первичной оценки инструментально производится сначала качественно, а затем количественно.

Вторым инструментом измерения является картографирование. Когда мы только начинаем работу с факторами, мы стремимся описать их на уровне: вероятно – не вероятно, опасно – не опасно и насколько опасно. На этой основе можно осуществить построение карты с осями абсцисс, по которой выстроена шкала опасности, и ординат, с размещением на ней шкалы вероятности риска. Факторы находят отражение на созданном поле и получают на нем визуальное позиционирование.

Модель карты рисков

Каждая компания сама устанавливает понятие опасности и единицы ее измерения. Для руководителей одной компании под ней понимается упущенная прибыль, для других – доход. Для примера можно предположить, что опасность в пределах потери прибыли до 33% является неопасной, в диапазоне от 33% до 67% опасность допустима, а свыше 67% уже неприемлема. Некоторые авторы полагают, что опасным может быть фактор, если он может привести к потерям прибыли полностью (100%). Диапазон вероятности от 0 до 1 делится на три или более группы, предположим:

  • от 0 до 0,2 – маловероятно;
  • от 0,21 до 0,65 – вероятно;
  • свыше 0,65 – весьма вероятно.

Представленный выше пример разбиения диапазонов не является догмой, в каждом конкретном случае подход индивидуален. Далее ответственные сотрудники, взяв данные заполненной таблицы факторов риска (форма размещена ниже), переносят каждый фактор на карту риска с учетом вероятности и опасности. В зависимости от сектора матрицы, в который попадают факторы, можно увидеть на карте, к какой зоне риска они принадлежат.

Таблица системы факторов, оказывающих влияние на уровень риска

Анализ карт рисков

Построение или коррекцию карты рекомендуется делать один раз в квартал. Каждый раз после такой работы следует проводить анализ. Он позволяет отсечь группу рисков, являющихся опасными (выше проведенной красной линии на карте). Кроме того, очевидными становятся неопасные риски, попавшие в квадранты ниже синей прочерченной линии. Карта рисков в ходе анализа дает возможность сделать следующие выводы.

  1. По группе рисков выше красной черты следует разработать план немедленных (первоочередных) мероприятий.
  2. По группе рисков, входящих в зону между красной и синей чертой, требуется разработка плана годовых мероприятий.
  3. По рискам, расположенным ниже синей черты, необходимо создать план контролируемых мероприятий для того, чтобы со временем они не перешли в разряд допустимых или даже опасных.

Пример визуальной формы карты риска

Выше показан пример иного представления карты. Внутри кругов проставлены значения вероятности фактора. В самой верхней части карты мы наблюдаем два риска, которые можно с уверенностью назвать ключевыми. Под ключевыми рисками следует понимать такие угрозы, которые способны нанести непоправимый, катастрофический ущерб бизнесу. Среди ущерба подобного типа можно назвать остановку непрерывного производства в условиях рисков техногенных катастроф, например, в металлургии, или даже потерю самого бизнеса при угрозе появления так называемых «убийц технологий».

Карты рисков могут быть сформированы не только в графической, но и в табличной форме. Ниже вашему вниманию представлен пример такой карты. По строкам размещены факторы риска, а шкалы вероятности и степени опасности последовательно размещены в столбцах. Таблица заполняется путем проставления «+» в ячейках, соответствующих факторам риска по двум основным параметрам оценки. В зону самых опасных рисков попадают факторы, имеющие отметку в каждом третьем столбце. В нашем примере это «рост себестоимости производства продукции». Контролируемые риски, наоборот, имеют отметки в каждом первом столбце. В примере к таким относятся «рост запасов» и «текучесть персонала».

Пример карты рисков в табличной форме

При построении карты рисков возникает резонный вопрос: «Можем ли мы ошибаться?». Конечно! Ошибка может заключаться в выборе экспертов. И сами эксперты способны совершать ошибки, разворачивая ситуацию в субъективной оценке факторов. Но делая оценку регулярно и вводя ее результаты в фокус своего внимания, лица, принимающие решения, раз за разом учатся выявлять застарелые проблемы и находить новые угрозы. Помимо этого, формируется навык грамотно расставлять приоритеты и своевременно минимизировать риски. В любом случае, настоящий инструмент эффективен сам по себе.